Пример расчета окупаемости мини-ТЭС
Расход газа для рассматриваемой электростанции Siemens SGE-56SL/40 мощностью 1001 кВт составляет 276,7 нм 3 в час на 100% нагрузке. Таким образом, затраты определяются по формуле:
Расход топлива заданной калорийности * стоимость газа за 1000 нм 3 с НДС / 1000 нм 3 / мощность = 276,7 * 6000 / 1000 / 1001 = 1,66 руб. на 1 кВт*ч.
Объём меняемого масла * стоимость одного литра / регулярность замены / мощность = 232*230 /2500/1001=0,021 руб. на 1 кВт*ч.
Каждая газопоршневая электростанция при своей работе сталкивается с необходимостью пополнения масла, потраченного за счет его угара в камере сгорания газового двигателя. Расчетное количество масла на угар составляет 0,2 грамма на каждый выработанный кВт*ч. Затраты на угар масла рассчитывается по формуле:
Объём масла на угар * стоимость одного литра / 1000 грамм в одном литре = 0,2* 230 / 1000 = 0,046 руб. на 1 кВт*ч.
Для определения итоговых затрат на запасные части очень важно учитывать все запасные части, необходимые на весь жизненный цикл газопоршневой электростанции, включая капитальный ремонт. Этот подход обусловлен тем, что предполагаемые затраты должны обеспечить бесперебойное функционирование электростанции, как до, так и после капитального ремонта. В противном случае пришлось бы покупать новую электростанцию после каждого капитального ремонта. При расчете учитывается сумма всех запасных частей, заменяемых на протяжении всего жизненного цикла с учетом капитального ремонта. Для электростанции Siemens мощностью 1001 кВт стоимость всех запасных частей составляет 389 583 Евро с НДС 20% и таможенной очисткой. Следует заметить, что запчасти, так же как и масло, при благоприятных условиях эксплуатации можно менять реже, что опять-таки только снизит стоимость производимой электроэнергии.
Итоговая себестоимость запасных частей, относимая на себестоимость кВт *ч определяется по формуле:
Для рассматриваемой электростанции Siemens SGE-56SL/40 суммарные затраты на сервисное обслуживание, включая капитальный ремонт, составляют сумму в размере 73 557 Евро с НДС. Сервисная составляющая в себестоимости электроэнергии будет определяться по формуле:
Сумма затрат включая капитальный ремонт * курс валюты / срок до капитального ремонта / мощность = 73 557 Евро * 72 руб./ 60 000 / 1001 = 0,088 руб. на 1 кВт*ч.
Определим затраты на налог исходя из средней стоимости строительства Мини-Тэц в размере 50 млн. руб. за 1 МВт «под ключ». Затраты определяются по формуле:
Стоимость строительства * размер налога в процентах / 100 процентов / мощность / 8000 часов работы в год = 50 000 000 * 2,2 / 100 / 1025 / 8000 = 0,13 руб. на 1 кВт*ч.
Включение затрат на амортизационные отчисления подразумевает, что в процессе эксплуатации электростанций амортизируются средства, которые могут быть потрачены на полное обновление энергоблока после выработки его ресурса (3-4 капитальных ремонта, 240 000 – 300 000 моточасов). Затраты определяются по формуле:
Стоимость строительства / полный ресурс / мощность = 50 000 000 / 240 000 / 1001 = 0,21 руб. на 1 кВт*ч.
Бизнес-план ОАО «ТЭЦ»
Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2015 в 15:17, курсовая работа
Краткое описание
Целью курсового проекта является разработка бизнес-плана для ОАО «ТЭЦ».
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
— проанализирована информация о деятельности ОАО «ТЭЦ»;
— проведён анализ финансовой деятельности предприятия;
— рассмотрены пути повышения экономической эффективности;
— внедрено мероприятие по повышению эффективности работы предприятия;
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ
3
РЕЗЮМЕ
4
ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ ОАО «ТЭЦ»
6
Краткое описание предприятия
6
Виды деятельности предприятия
8
Организационная структура управления предприятием
9
Учётная политика
12
РЫНОК И КОНКУРЕНЦИЯ
14
Характеристика продукции и технология её производства
14
Описание отрасли и перспектив её развития
15
Анализ факторов, влияющих на деятельность предприятия
16
ПЛАН МАРКЕТИНГА
20
Анализ производственно-хозяйственной и финансовой деятельности
25
Анализ основных технико-экономических показателей
25
Анализ организационно-технического уровня
27
Анализ себестоимости
29
Анализ финансового состояния
31
ПЛАН ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА
36
ПРОГРАММА РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ
39
ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА
42
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Файлы: 1 файл
бизнес план.docx
Основной задачей производственной деятельности ОАО «ТЭЦ» в 2014-2018 году является ремонт, изготовление запасных частей, и обслуживание электрического и энергетического оборудования горнотранспортного, фабричного комплекса.
Прогнозируемые объемы производства на 2014-2018 годы
Объем работ млн.руб
Также план предусматривает проведение мероприятий по техническому перевооружению, расширению и развитию производственных площадей, реконструкции и модернизации, капитальному строительству.
План развития ОАО «ТЭЦ» до 2014 года предусматривает увеличение производства тепла и энергии до 50% от существующего, что потребует увеличения производственных площадей, приобретения основного технологического оборудования и комплектования штата технологическим и обслуживающим персоналом, а так же развитие всей инфраструктуры предприятия для взаимодействия между технологическими переделами.
Для выполнения поставленных задач по ремонту основного технологического оборудования предприятия и поддержания его в работоспособном состоянии предлагается детально проработать и принять решение по расширению ремонтной базы ОАО «ТЭЦ» в период 2014-2018 года.
Для обеспечения качества и объёмов ремонтов оборудования ОАО «ТЭЦ» необходимо осуществить:
Таким образом, в 2014-2018 году планируется расширить производственные площади ОАО «ТЭЦ», что позволит выполнять необходимые объёмы по ремонту оборудования, повысить качество ремонтов и обеспечить поддержание в работоспособном состоянии основного технологического оборудования, необходимого для выполнения производственной программы.
Планируемая программа продаж предприятия
Ожидаемый объем продаж, тыс. руб.
Цена ед. продукции, руб.
В 2012г. на финансовое состояние отрицательно сказалось неритмичное поступление сырья. Но заметилась тенденция к росту спросу на данный вид продукции. В связи с этим возникла необходимость в увеличении выпуска данной продукции для удовлетворения существующего спроса и тем самым укрепления существующих позиций на железорудном рынке. При анализе существующим производственных мощностей, диагностики работы оборудования выявилось, что есть необходимость в обновлении нескольких единиц.
7. ОЦЕНКА РИСКОВ ПРОЕКТА
Чтобы продолжать свое развитие, ОАО «ТЭЦ» необходимо производить существенные капитальные вложения, строить и развивать новые станции, что потребует значительных дополнительных инвестиционных расходов. Чтобы удовлетворить свои финансовые потребности, ОАО «ТЭЦ» требуется привлечение дополнительного финансирования.
Рост процентных ставок на рынке может привести к тому, что организация будет вынуждена привлекать более дорогие средства для финансирования своей инвестиционной программы и текущей деятельности. В то же время увеличение процентных ставок снизит стоимость обслуживания уже существующих займов, ставки по которым фиксированы (например, облигационные займы).
Хеджирование рисков не производится. Таким образом, влияние изменения процентных ставок на деятельность организации весьма существенно. Если не сможет получить достаточных средств на коммерчески выгодных условиях, то, возможно, будет вынуждена существенно сократить заимствования на строительство новых станций, что может отрицательно повлиять на его долю рынка и операционные результаты. Учитывая общую тенденцию к снижению процентных ставок, риски, связанные с изменением процентных ставок, оцениваются как незначительные.
Риск изменения курса обмена иностранных валют практически не скажется на возможностях по исполнению обязательств по облигациям, т.к. облигации и купонные выплаты по ним номинированы в рублях. ОАО «ТЭЦ» не осуществляет импорт сырья и экспорт своей продукции. В связи с этим финансовое состояние, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности и т.п. практически не подвержены изменению валютного курса. Более того, в последнее время наблюдается увеличение курса рубля по отношению к американскому доллару, что положительно скажется на деятельности.
В соответствии с законодательством РФ тарифы на газ (закупаемое сырье) и электроэнергию регулируются региональными энергетическими комиссиями (РЭК) и устанавливаются в валюте РФ. При значительном ухудшении конъюнктуры кредитного рынка (рост процентных ставок) количество строящихся станций может быть уменьшено без заметного ущерба для экономической эффективности проекта, может быть рассмотрена возможность привлечения финансирования через вхождение в акционерный капитал сторонних инвесторов.
В случае отрицательного изменения курса обмена иностранных валют предполагается сократить валютные вложения (в основном – кредитные договоры). Для снижения данного риска предполагается при заключении договоров, в том числе кредитных включать в них валютные оговорки и др. пункты для фиксации валютного курса.
Менеджмент полагает, что налаженные связи с поставщиками и покупателями позволят компании нивелировать возможные неблагоприятные последствия таких изменений. Однако следует учитывать, что часть риска не может быть полностью нивелирована, поскольку указанные риски в больше степени находятся вне контроля деятельности, а зависят от общеэкономической ситуации в стране.
Риск влияния инфляции может возникнуть в случае, когда получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности денег быстрее, чем растут номинально.
Рост инфляции приведет к увеличению стоимости заемных средств. Анализ динамики инфляции в России за последние годы, однако, показывает, что ее темпы снижаются. Так, в 2005 г. – 10,9%, в 2006 г. – 8,9%, в 2007 г. – 11,5%, в 2008 – 11 %, в 2009 – 9,5%. В случае увеличения темпов инфляции снижается реальная стоимость процентных выплат по обязательствам в национальной валюте, что является благоприятным фактором. В указанной ситуации вероятность исполнения обязательств по ценным бумагам в реальном денежном выражении мала. В тоже время снижается стоимость просроченной дебиторской задолженности и просроченной кредиторской задолженности, что разнонаправлено влияет на уровень доходов и расходов.
По мнению руководства ОАО «ТЭЦ», значения инфляции, при которых у неё могут возникнуть трудности по исполнению своих обязательств перед владельцами облигаций, лежат значительно выше величины прогнозируемой инфляции и составляют 30-40% годовых. В случае если значение инфляции превысит указанные значения, планируется увеличить в своих активах долю краткосрочных финансовых инструментов, провести мероприятия по сокращению внутренних издержек.
Для объективной оценки эффективности инвестиций необходимо составить таблицы денежных потоков по трем видам деятельности (инвестиционной, финансовой и операционной) в соответствии с графиком реализации проекта.
Объем капитальных вложений равен 1600 млн. руб.
Освоение инвестиций на приобретение оборудования по годам, %
Срок службы вновь созданных мощностей восемь лет. Амортизация начисляется по линейному методу. Ликвидационная стоимость оборудования составляет 10% от его первоначальной стоимости. Прогнозируемая продажная стоимость выбывающего имущества на 10% больше его остаточной стоимости, которая учитывается в виде дохода в конце 8-го года проекта.
Цена 1060 руб., переменные издержки на единицу продукции 440 руб. и сумма постоянных издержек в год 420 тыс. руб.
Стоимость оборотного капитала составляет 10% от объема продаж в каждом году осуществления проекта.
Бизнес-план: Строительство ТЭЦ
Описание
Содержание
Цена указана за типовой вариант.
Данная работа предполагает написание индивидуального бизнес-плана строительства ТЭЦ
Основная цель написания бизнес-плана: инвестиционный проект, привлечение инвестора.
В бизнес-плане максимально полно будет раскрыта суть проекта, собраны актуальные данные о рынке, стоимости ресурсов, произведены все необходимые и достаточные расчеты требуемых показателей.
Детальная проработка проекта и соответствие требуемым стандартам позволит использовать бизнес-план для следующих целей:
1. Для получения финансовых ресурсов;
2. Для использования в качестве рабочего инструмента при реализации проекта.
3. Хорошо оформленный бизнес-план стандартизирует процесс ознакомления с Вашим предприятием;
5. Привлечение денег для развития Вашего дела (партнерство, инвестирование, кредитование) невозможно без материала, содержащегося в бизнес-плане;
6. Бизнес-план чисто психологически вызывает ощущение основательности, солидности предпринимательского начинания его владельца;
7. Процесс планирования заставляет адекватно оценивать продолжаемые действия;
8. Возможность в самом начале обнаружить те проблемы развития предприятия, которые могут перерасти в серьезные препятствия и существенно осложнят работу;
9. Целенаправленность, т.е. четко определяются конечные и промежуточные цели;
10. Составляя бизнес-план, Вы приобретаете инструмент контроля и управления, позволяющий планомерно продвигать Ваше предприятие к поставленным целям;
Информационной базой послужили данные экспертных опросов производителей, дилеров, прочих игроков отрасли, базы публикаций в СМИ, результаты готовых исследований, материалы отраслевых учреждений, материалы участников рынка, базы данных Megaresearch, а также ресурсы открытого доступа.
В процессе сбора данных при проведении интервью использовались методы легендированного опроса (метод «тайный покупатель») и мониторинга документальных источников.
Методами анализа данных являлись контент-анализ и экстраполятивное моделирование.
2. Описание отрасли и компании
2.1. Описание отрасли и перспектив ее развития
2.2. Общая информация о компании
2.3. Основные направления деятельности
2.4. Основные цели бизнеса
2.5. Выпускаемая продукция или услуги
3. Описание продукции
3.1. Физическое описание вырабатываемой продукции
3.2. Назначение и область применения
3.3. Основные характеристики
3.4. Отличие от существующих аналогов
3.6. Информация о патентах и лицензиях
4. Продажи и маркетинг
4.1. Определение спроса и возможностей рынка
4.2. Перспективы развития рынка
4.3. Анализ и описание конкурентов
4.4. Стратегия продвижение на рынок продукции или услуг
5. Производственный план
5.1. Описание общего подхода к организации производства
5.2. Географическое положение предприятия, транспортные пути, наличие коммуникаций
5.3. Производственные площади
5.4. Описание технологии производства и основных технологических процессов
5.5. Оборудование для производства
5.6. Виды электростанций
5.7. Сырье, материалы, комплектующие
5.8. Кадровое обеспечение
5.9. Объем производства
6. Организационный план
6.1. Организационная структура компании
6.2. Количественный и качественный состав подразделений
6.3. Требования к квалификации сотрудников
6.4. Затраты на оплату труда, социальное обеспечение, стимулирование труда руководящего состава.
7.1. Затраты подготовительного периода
7.2. Затраты основного периода
7.3. Расчет поступлений
7.4. Затраты, связанные с обслуживанием кредита
7.5. Налоговые платежи
7.6. Другие поступления и выплаты
7.7. Календарный план работ
7.8. Отчет о прибылях и убытках
7.9. Финансовые результаты
8.1. Описание возможных рисков проекта, их характеристика.
8.2. Стратегия по минимизации рисков
Похожие исследования
Укажите свой телефон в форме ниже и мы свяжемся с Вами в максимально короткий срок
Для оформления подписки введите, пожалуйста, свой e-mail в форме ниже
Настоящая Политика конфиденциальности персональной информации (далее — Политика) действует в отношении всей информации, которую Пользователь может сообщить во время использования сайта, а именно: Имя, Фамилию, Телефон, E-mail, название Организации. Согласие пользователя на предоставление персональной информации, данное им в соответствии с настоящей Политикой в рамках отношений с одним из лиц, входящих, распространяется на все лица.
Копирование материалов запрещено, при согласованном использовании материалов сайта необходима ссылка на ресурс. Вся информация на сайте носит исключительно информационный характер и не является публичной офертой.