Финансирование и кредитование капитального строительства

Тема 8. Финансирование и кредитование в строительстве

8.1. Источники финансирования строительства.

8.2. Кредитование в строительстве.

8.1. Источники финансирования строительства.

Экономическая обоснованность капитального строительства зависит от целей, которые застройщик преследует при его осуществлении. Этими целями могут быть:

1) капитальные вложения застройщика (инвестора) в основные средства;

2) строительство объекта (создание имущества) для целей его следующей продажи;

3) паевое строительство.

В зависимости от поставленных организацией целей и заданий, которые решаются в рамках капитального строительства, источниками финансирования инвестиций для застройщиков могут быть:

Для привлеченных инвесторов (пайщиков) источниками финансирования капитальных вложений являются собственные или ссудные средства. [28]

8.2. Кредитование в строительстве.

Ипотечное кредитование представляет собой вид банковской ссуды под залог недвижимого имущества. Ипотечное кредитование используется в качестве одного из механизмов финансирования и, соответственно, стимулирования жилищного строительства.

К основным проблемам, кото рые сдерживают развитие систем финансирования жилищного строительства, в частности ипотечного кредитования, можно отнести [29]:

— масштабы долгосрочного ипотечного жилищного кредитования ограничены краткосрочной ресурсной базой банков, поскольку увеличение части долгосрочных кредитов может привести к снижению ликвидности;

— чрезмерная стоимость кредитов, которая является следствием высокой цены привлеченных ресурсов для банков и не полностью сформированного законодательного поля в отрасли ипотечного жилищного кредитования, которое предопределяет высокие риски ипотечного кредитования, которые закладываются банками в процентные ставки по кредитам;

— политическая и экономическая нестабильность в стране, которая повышает риски ипотечного кредитования.

На эффективность форм привлечения средств для финансирования долгосрочного ипотечного жилищного кредитования влияет наличие надежных финансовых инструментов, которые обеспечивают кредиторам возможность получения ресурсов в необходимых объемах по сравнительно низкой рыночной стоимости и на условиях, согласованных относительно сроков и стоимости привлечения и процентными ставками.

В течение ряда лет правительство пытается оказать помощь молодым семьям в улучшении их жилищных условий. Порядок предоставления льготного долгосрочного государственного ипотечного кредита молодым семьям и одиноким молодым гражданам на строительство (реконструкцию) жилья входит в перечень приоритетов любого социальноориентированного государства.

В соответствии с положениями законодательства кредит предоставляется на условиях:

— пребывание заемщика в очереди на получение жилья;

— подтверждение заемщиком перед фондом и банком платежеспособности и согласие взрослых членов семьи на участие в финансировании взносов на погашение кредитов;

Кредит предоставляется банком-агентом в размере не больше 95% стоимости строительства (реконструкции) жилья на момент заключения кредитного договора на срок до 30 лет с процентной ставкой в размере 3% годовых.

В результате дефицита бюджета и при отсутствии других источников финансирования многие модели жилищного строительства не реализовываются.

Средства фондов формируются из:

1. Средств государственного бюджета.

2. Части государственных капитальных вложений, которые выделяются на развитие социальной сферы села.

3. Части капитальных вложений, предвиденных в местных бюджетах относительно выполнения программ социально-экономического развития территорий.

4. Банковских кредитов.

5. Привлеченных на договорных условиях средств предприятий, организаций и отдельных граждан.

6. Из средств, разрешенных решением соответствующих органов местного самоуправления, за счет:

a) части местных налогов и собраний;

б) части средств, которые насчитываются контрольными органами за соответствующие нарушения, штрафов, других санкций.

7. Других поступлений, которые не противоречат законодательству.

Кредит индивидуальным застройщикам предоставляется на срок до 20 лет с внесением платы в размере 3% годовых. Погашение кредита и внесение платы за него может проводиться деньгами или сельхозпродуктами собственного производства.

Обязательства заемщика относительно кредитования обеспечиваются таким образом:

— договор поручительницы (поручителем может быть предприятие, организация, которая является местом работы заемщика, или нотариально засвидетельствованная поручительница одного или нескольких граждан);

— договор об ипотеке зданий, которые сооружаются за счет кредита, а в случае, когда жилье строится на земельном участке, который принадлежит заемщику на правах собственности, также об ипотеке земельного участка.

Дата добавления: 2019-02-07 ; просмотров: 383 ; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ

Источник

Постановление Правительства РФ от 21 марта 1994 г. N 220 «Об утверждении Временного положения о финансировании и кредитовании капитального строительства на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Постановление Правительства РФ от 21 марта 1994 г. N 220
«Об утверждении Временного положения о финансировании и кредитовании
капитального строительства на территории Российской Федерации»

С изменениями и дополнениями от:

ГАРАНТ:

Постановлением Правительства РФ от 11 октября 2001 г. N 714 настоящее постановление признано утратившим силу

В целях повышения эффективности использования финансовых ресурсов, направляемых на реализацию инвестиционных проектов и программ, Правительство Российской Федерации постановляет:

Утвердить прилагаемое Временное положение о финансировании и кредитовании капитального строительства на территории Российской Федерации.

Председатель Правительства
Российской Федерации

Временное положение
о финансировании и кредитовании капитального строительства на территории Российской Федерации

С изменениями и дополнениями от:

2. Инвесторами, осуществляющими вложение собственных, заемных и привлеченных средств в создание и воспроизводство основных фондов в форме капитальных вложений, могут быть:

органы, уполномоченные управлять государственным и муниципальным имуществом или имущественными правами;

организации и предприятия, предпринимательские объединения, общественные организации и другие юридические лица всех форм собственности;

международные организации, иностранные юридические лица;

Заказчиками (застройщиками) могут быть инвесторы, а также иные физические и юридические лица, уполномоченные инвесторами осуществлять реализацию инвестиционных проектов по строительству.

3. Настоящее Временное положение распространяется на финансирование и кредитование нового строительства, расширения, реконструкции, технического перевооружения действующих предприятий, предпроектных и проектных работ, а также приобретения не требующего монтажа и не входящего в сметы строек оборудования, производственного инвентаря, приспособлений.

II. Государственное регулирование инвестиционной деятельности

4. Прямое государственное регулирование инвестиционной деятельности, государственная поддержка инвестиционных строительных проектов осуществляются в основном путем направления финансовых ресурсов на выполнение федеральных целевых программ и на другие федеральные государственные нужды, определяемые в порядке, устанавливаемом законодательством Российской Федерации.

Суммы ассигнований на указанные цели предусматриваются ежегодно в утверждаемых в установленном порядке соответствующих бюджетах и в государственной инвестиционной программе в объемах государственных централизованных капитальных вложений.

6. Приоритетные направления, для которых необходима государственная поддержка в реализации инвестиционных проектов за счет средств федерального бюджета, определяются Министерством экономики Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации с участием других федеральных органов исполнительной власти.

7. Формирование в соответствии с государственной инвестиционной программой перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд, подлежащих финансированию с привлечением средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной и возвратной основе, осуществляется в следующем порядке:

а) Министерство экономики Российской Федерации устанавливает и сообщает государственным заказчикам в сроки, определяемые Правительством Российской Федерации, предварительные объемы государственных централизованных капитальных вложений на соответствующий период;

б) государственные заказчики представляют в Министерство экономики Российской Федерации в порядке и сроки, устанавливаемые этим Министерством, предложения по инвестиционным проектам, разработанные на основе предварительных объемов государственных централизованных капитальных вложений.

В обоснование указанных предложений представляются перечень строек и объектов с соответствующими показателями на весь период строительства с разбивкой по годам, технико-экономические обоснования и расчеты по формам, устанавливаемым Министерством экономики Российской Федерации. Включение в указанный перечень вновь начинаемых строек и объектов допускается при условии, если переходящие стройки и объекты на которых создаются аналогичные мощности, обеспечены необходимыми объемами капитальных вложений;

в) Министерство экономики Российской Федерации с участием Министерства финансов Российской Федерации, Государственного комитета Российской Федерации по вопросам архитектуры и строительства и Государственного комитета Российской Федерации по промышленной политике рассматривает представленные государственными заказчиками предложения по вновь начинаемым стройкам и объектам и принимает решение о включении их в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд. Отбор строек и объектов для включения в перечень производится на конкурсной основе;

г) принятые Министерством экономики Российской Федерации решения о включении вновь начинаемых строек и объектов в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд являются основанием, в соответствии с которым государственные заказчики определяют заказчиков (застройщиков) по строительству данных объектов и организуют проведение подрядных торгов;

д) Министерство экономики Российской Федерации и Министерство финансов Российской Федерации на основании сообщений государственных заказчиков о результатах подрядных торгов и заключенных на их основе государственных контрактов (договоров подряда) уточняют объемы капитальных вложений, размеры и источники их финансирования по каждым вновь начинаемым стройке и объекту, включенным в перечень, на весь период строительства с распределением по годам.

Включение вновь начинаемых строек и объектов в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд с распределением объемов капитальных вложений по годам на весь период строительства является государственной гарантией непрерывности их финансирования до завершения строительства в установленные сроки.

По переходящим стройкам с учетом хода строительства и степени готовности объектов и пусковых комплексов при необходимости вносятся уточнения в объемы капитальных вложений.

8. Министерство экономики Российской Федерации в 10-дневный срок после утверждения в установленном порядке перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд направляет его Министерству финансов Российской Федерации и Центральному банку Российской Федерации и доводит соответствующие данные до государственных заказчиков и иных юридических лиц, которым выделяются государственные централизованные капитальные вложения, а последние в 10-дневный после получения указанных данных срок сообщают их заказчикам (застройщикам), соответствующим подрядным организациям и финансирующим банкам.

III. Финансирование и кредитование капитальных вложений

9. Капитальные вложения могут финансироваться за счет:

собственных финансовых ресурсов и внутрихозяйственных резервов инвестора (прибыли, амортизационных отчислений, денежных накоплений и сбережений граждан и юридических лиц, средств, выплачиваемых органами страхования в виде возмещения потерь от аварий, стихийных бедствий и других средств);

заемных финансовых средств инвесторов или переданных им средств (облигационных займов и других средств);

привлеченных финансовых средств инвестора (средств, получаемых от продажи акций, паевых и иных взносов членов трудовых коллективов, граждан, юридических лиц);

финансовых средств, централизуемых объединениями (союзами) предприятий в установленном порядке;

средств внебюджетных фондов;

средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной и возвратной основе, средств бюджетов субъектов Российской Федерации;

средств иностранных инвесторов.

Финансирование капитальных вложений по стройкам и объектам может осуществляться как за счет одного, так и за счет нескольких источников.

10. Финансирование государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, осуществляется в соответствии с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных государственных нужд при отсутствии других источников или в порядке государственной поддержки строительства приоритетных объектов производственного назначения при максимальном привлечении собственных, заемных и других средств.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства РФ от 18 февраля 1998 г. N 216 в пункт 11 настоящего Временного положения внесены изменения

11. Для открытия финансирования государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, представляемых на безвозвратной основе, государственные заказчики предоставляют в Министерство финансов Российской Федерации графики проведения торгов (конкурсов) на соответствующий год, а также выписки из утвержденного в установленном порядке перечня строек и объектов с указанием объемов государственных централизованных капитальных вложений и государственные контракты (договоры подряда) по строительству объектов для федеральных государственных нужд.

Открытие финансирования государственным заказчикам производится Министерством финансов Российской Федерации путем перечисления средств в течение одного месяца после утверждения в установленном порядке объемов государственных централизованных капитальных вложений и перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд. Авансовые выплаты при открытии финансирования осуществляются в пределах плановых назначений и регулируются с учетом фактически произведенных затрат.

По поручению федеральных органов исполнительной власти-государственных заказчиков открытие финансирования государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, может осуществляться входящим в систему этих органов департаментам, межотраслевым государственным объединениям, концернам, ассоциациям, корпорациям, акционерным обществам, предприятиям.

Государственные заказчики перечисляют средства федерального бюджета, предоставляемые на безвозвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений, заказчикам (застройщикам) в пределах сообщенных им Министерством финансов Российской Федерации объемов финансирования государственных централизованных капитальных вложений.

Для оформления финансирования государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, заказчики (застройщики) представляют банкам, осуществляющим операции по финансированию, следующие документы:

титульные списки вновь начинаемых строек с разбивкой по годам;

государственные контракты (договоры подряда) на весь период строительства с указанием формы расчетов за выполненные работы;

сводные сметные расчеты стоимости строительства;

заключения государственной вневедомственной экспертизы и государственной экологической экспертизы по проектной документации;

уточненные объемы капитальных вложений и строительно-монтажных работ по переходящим стройкам.

12. Федеральные органы исполнительной власти-государственные заказчики ежемесячно представляют в Министерство финансов Российской Федерации информацию об использовании средств федерального бюджета, предоставленных на безвозвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений.

13. Средства федерального бюджета, предоставляемые на возвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений, выделяются Министерству финансов Российской Федерации в пределах кредитов, выдаваемых Центральным банком Российской Федерации в установленном действующим законодательством порядке.

Министерство финансов Российской Федерации направляет указанные средства заемщикам (застройщикам) через коммерческие банки в соответствии с заключенными с этими банками договорами.

Перечень коммерческих банков, осуществляющих операции по финансированию заемщиков (застройщиков), определяется Правительственной комиссией по вопросам кредитной политики по представлению Министерства финансов Российской Федерации с учетом мнения Центрального банка Российской Федерации и министерств и ведомств Российской Федерации.

Полученные коммерческими банками от Министерства финансов Российской Федерации средства федерального бюджета на возвратной основе для финансирования государственных централизованных капитальных вложений предоставляются заемщикам (застройщикам) на основе договоров. При заключении договоров на получение указанных средств заемщики (застройщики) представляют в банки выписки из перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд, государственные контракты (договоры подряда), расчеты, обосновывающие сроки выхода введенных в действие производств на проектную мощность, расчеты сроков возврата выданных средств и процентов по ним, заключения государственной вневедомственной экспертизы и государственной экологической экспертизы по проектной документации и документы, подтверждающие платежеспособность заемщика (застройщика) и возвратность средств. Общий срок пользования средствами федерального бюджета, предоставленными на возвратной основе, и дата начала возврата их заемщиками (застройщиками) устанавливаются в договорах с учетом продолжительности строительства объектов и сроков выхода введенных в действие производств на проектную мощность.

Полученные коммерческими банками средства федерального бюджета, предоставленные на возвратной основе, должны использоваться строго по назначению и не могут зачисляться на депозитные счета, использоваться для предоставления межбанковских кредитов и покупки свободно конвертируемой валюты, отвлекаться в другие операции краткосрочного характера.

14. Средства федерального бюджета на возвратной основе предоставляются заемщикам (застройщикам) под залог зданий, сооружений, оборудования объектов незавершенного строительства, материальных ценностей и другого имущества с оформлением соответствующих документов, предусмотренных залоговым законодательством Российской Федерации.

15. Возврат заемщиками (застройщиками) средств федерального бюджета, предоставляемых на возвратной основе, производится в сроки, предусмотренные заключенными договорами. Министерство финансов Российской Федерации возвращает кредит Центральному банку Российской Федерации в сроки, определяемые законодательством Российской Федерации.

Проценты за пользование средствами федерального бюджета, предоставляемыми на возвратной основе, начисляются с даты их предоставления в соответствии с заключенными договорами. Выплата заемщиками (застройщиками) процентов за пользование указанными средствами начинается с даты начала возврата этих средств. Министерство финансов Российской Федерации выплачивает проценты за пользование кредитом Центрального банка Российской Федерации с момента образования задолженности.

Процентная ставка за пользование средствами федерального бюджета, предоставляемыми на возвратной основе не может превышать размера ставки, установленной в договоре между Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации.

16. Условия долгосрочных договоров между государством (представляемым Министерством финансов Российской Федерации), банками и заемщиками (застройщиками) определяются на весь срок действия договора. В случае, если после их заключения законодательством введены условия, ухудшающие положение партнеров, в договоры могут быть внесены изменения.

17. Банки, осуществляющие операции по финансированию:

проводят проверку представленных заказчиком (застройщиком) документов, сверяют их с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных государственных нужд и при соответствии открывают (продолжают) финансирование строительства;

в случае если источником финансирования являются средства федерального бюджета, предоставляемые на возвратной основе, анализируют расчеты сроков возврата средств и процентов по ним и заключают с заемщиком (застройщиком) договор по установленной форме. При неподтверждении реальности возврата заемщиком (застройщиком) средств и процентов по ним в установленные сроки, а также при задержке заемщиком (застройщиком) по его вине оформления договора сообщают об этом Министерству финансов Российской Федерации;

финансируют стройки только при наличии положительных заключений государственной вневедомственной экспертизы и государственной экологической экспертизы по проектной документации.

18. Финансирование и кредитование строительства объектов смешанного инвестирования за счет средств федерального бюджета, собственных средств организаций, предприятий и других юридических и физических лиц осуществляются в порядке, установленном настоящим Временным положением, с соблюдением пропорций расходования бюджетных ассигнований и собственных средств в течение всего периода строительства объектов.

19. Финансирование капитальных вложений за счет собственных средств инвесторов, а также за счет собственных средств банка производится по договоренности сторон.

20. Договаривающиеся стороны самостоятельно определяют порядок внесения инвесторами (заказчиками) собственных средств на счета в банки для финансирования капитальных вложений, кредитования и взаиморасчетов между участниками инвестиционного процесса за выполненные подрядные работы и поставку оборудования, материальных и энергетических ресурсов, оказание услуг.

Формы оплаты определяются договорами (контрактами).

IV. Расчеты в капитальном строительстве

21. Банки осуществляют расчеты между заказчиками (застройщиками), подрядными организациями и другими участниками инвестиционного процесса за выполненные работы, поставленные материальные и энергетические ресурсы и оказанные услуги, а также другие расчеты в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» и другими законодательными актами Российской Федерации.

Государственный контракт (договор подряда), заключенный на весь период строительства, является основным документом для расчетов между заказчиком (застройщиком) и подрядной организацией.

Договоры (контракты), заключенные другими участниками инвестиционного процесса, являются основными документами для взаиморасчетов между ними.

22. Заказчики (застройщики) оплачивают счета подрядных организаций за выполненные подрядные работы и по прочим затратам, а также могут производить предварительную оплату за поставляемые материалы, конструкции, энергоресурсы, услуги транспорта и оборудование.

Форма оплаты определяется государственными контрактами (договорами подряда).

При поставке заказчиком (застройщиком) материалов и изделий расчеты между заказчиком (застройщиком) и подрядными организациями за передаваемые материальные ценности производятся через банк по мере их отпуска или путем зачета взаимной задолженности.

Расчеты подрядных организаций с комплектующими организациями или предприятиями-поставщиками за сборные конструкции, изделия и материалы производятся в порядке, предусмотренном в договоре (контракте) на их поставку.

23. В случае консервации или временного прекращения строительства, осуществляемого на основании государственного контракта (договора подряда), и отказа заказчика (застройщика) от дальнейшего финансирования стройки или объекта он компенсирует затраты другим участникам строительства, если иное не предусмотрено государственным контрактом (договором подряда).

Урегулируется порядок финансирования и кредитования строящихся предприятий и объектов, включенных в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд, который распространяется на финансирование и кредитование нового строительства, расширения, реконструкции, технического перевооружения действующих предприятий, предпроектных и проектных работ, а также приобретения не требующего монтажа и не входящего в сметы строек оборудования, производственного инвентаря, приспособлений.

Прямое государственное регулирование инвестиционной деятельности, государственная поддержка инвестиционных строительных проектов осуществляются путем направления финансовых ресурсов на выполнение федеральных целевых программ и на другие федеральные государственные нужды. Суммы ассигнований на указанные цели предусматриваются ежегодно в бюджетах и в государственной инвестиционной программе в объемах государственных централизованных капитальных вложений.

Финансирование государственных централизованных капитальных вложений за счет средств федерального бюджета, предоставляемых на безвозвратной основе, осуществляется в соответствии с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных государственных нужд при отсутствии других источников или в порядке государственной поддержки строительства приоритетных объектов производственного назначения при максимальном привлечении собственных, заемных и других средств.

Постановление Правительства РФ от 21 марта 1994 г. N 220 «Об утверждении Временного положения о финансировании и кредитовании капитального строительства на территории Российской Федерации»

Текст постановления опубликован в «Российской газете» от 31 марта 1994 г., в Собрании актов Президента и Правительства Российской Федерации от 28 марта 1994 г., N 13, ст. 996

Постановлением Правительства РФ от 11 октября 2001 г. N 714 настоящее постановление признано утратившим силу

В настоящий документ внесены изменения следующими документами:

Постановление Правительства РФ от 18 февраля 1998 г. N 216

Источник